노란우산공제 가입자가 한 해 동안 꼭 챙길 날은 두 번입니다. 12월 31일까지 납입을 마쳐야 그해 소득공제를 받고, 다음 해 5월 종합소득세 신고 때 납입액을 넣어야 실제로 세금이 줄어듭니다. 법인 대표는 5월 대신 1~2월 연말정산입니다.
그 사이에 분기마다 이율이 바뀌고, 매출에 따라 납입액을 조정할 때가 옵니다. 노란우산공제 월별 할 일을 10월부터 1년 달력으로 정리했습니다. 지금이 10월이라면 가장 급한 일은 올해 공제 한도를 채우는 것입니다.
노란우산공제 월별 할 일 한눈에 보기
| 시기 | 할 일 | 해당하는 사람 |
|---|---|---|
| 10월 | 4분기 이율 확인, 올해 납입 합계 점검 | 모든 가입자 |
| 11월 | 공제 한도에 모자란 금액 계산 | 모든 가입자 |
| 12월 | 추가 납입, 신규 가입 마무리 | 모든 가입자, 가입 예정자 |
| 1월 | 1분기 이율 확인, 납입증명서 발급 | 모든 가입자 |
| 1~2월 | 연말정산에 납입증명서 제출 | 법인 대표 |
| 4월 | 2분기 이율 확인, 신고 자료 준비 | 개인사업자, 프리랜서 |
| 5월 | 종합소득세 신고에 납입액 반영 | 개인사업자, 프리랜서 |
| 6월 | 성실신고 대상자 신고 | 성실신고 대상 사업자 |
| 7월 | 3분기 이율 확인, 상반기 납입 점검 | 모든 가입자 |
10월과 11월에 할 일
올해 납입 합계 확인
노란우산 앱이나 누리집에서 1월부터 지금까지 넣은 금액을 봅니다. 12월까지 자동이체로 더 빠져나갈 금액을 더하면 올해 예상 납입액이 나옵니다.
올해 사업소득금액 가늠하기
공제 한도는 올해 사업소득금액으로 정해집니다. 10월까지의 매출과 경비를 보고 대략 어느 구간에 들지 가늠합니다.
| 올해 예상 사업소득금액 | 공제 한도 |
|---|---|
| 4,000만 원 이하 | 600만 원 |
| 4,000만 원 초과~6,000만 원 이하 | 500만 원 |
| 6,000만 원 초과~1억 원 이하 | 400만 원 |
| 1억 원 초과 | 200만 원 |
모자란 금액 계산
공제 한도에서 올해 예상 납입액을 뺍니다. 월 25만 원씩 넣는 사람은 1년에 300만 원입니다. 한도가 600만 원이면 300만 원, 500만 원이면 200만 원이 모자랍니다. 이 금액을 12월 안에 추가 납입할 수 있는지 자금 사정을 봅니다.
4분기 이율 확인
이율은 분기마다 바뀝니다. 10월 초에 4분기 이율이 공지되므로 누리집의 기준이율 안내를 확인합니다.
12월에 할 일
추가 납입
2026년 7월부터 연 1,800만 원 한도 안에서 추가 납입이 가능합니다. 모자란 금액을 한 번에 넣어 공제 한도를 채웁니다. 한도를 넘겨 넣은 돈은 세금 혜택이 없으니 계산한 금액만 넣습니다.
출금일 확인
12월 31일까지 실제로 돈이 빠져나가야 올해 공제에 들어갑니다. 이체일이 월말인 사람은 휴일 때문에 다음 해로 넘어가지 않는지 확인합니다. 추가 납입은 12월 중순까지 끝내는 것이 안전합니다.
아직 가입하지 않았다면
12월에 가입해도 올해 공제를 받습니다. 다만 심사와 첫 납입에 며칠이 걸리므로 12월 중순 전에 신청하세요. 지방자치단체 희망장려금도 가입할 때 함께 신청합니다.
1월부터 3월까지 할 일
1월: 납입증명서 발급
지난해 납입분에 대한 소득공제용 납입증명서가 해가 바뀐 뒤 발급됩니다. 앱이나 누리집에서 받아 저장해 둡니다. 금액이 내가 넣은 돈과 같은지 확인합니다.
1~2월: 법인 대표는 연말정산
법인 대표는 회사 연말정산 때 납입증명서를 냅니다. 연말정산 간소화 서비스에 자료가 올라와 있는지 먼저 확인합니다. 총급여가 8,000만 원 이하여야 공제를 받습니다.
1월: 새해 납입액 정하기
새해 매출 전망에 맞춰 월 납입액을 다시 정합니다. 지난해 연말에 큰돈을 한꺼번에 넣느라 부담이 됐다면 올해는 월 납입액을 조금 올려 나눠 넣는 것도 방법입니다.
3월: 세무사에게 알리기
세무사에게 신고를 맡기는 사람은 노란우산공제 가입 사실과 납입증명서를 미리 전달합니다. 5월에 임박해서 전달하면 빠질 수 있습니다.
4월부터 6월까지 할 일
5월: 종합소득세 신고
개인사업자와 프리랜서가 가장 챙겨야 할 달입니다. 종합소득세 신고서의 소득공제 항목에 노란우산공제 납입액을 넣습니다. 홈택스 신고 화면에 금액이 미리 채워져 나오는 경우가 많습니다. 금액이 맞는지 납입증명서와 비교합니다.
공제가 빠진 것을 나중에 알았다면
신고 기한이 지난 뒤에 빠진 것을 알았어도 경정청구로 돌려받을 수 있습니다. 지난 여러 해 가운데 빠진 해가 있는지도 함께 살펴보세요.
6월: 성실신고 대상자
매출이 일정 규모를 넘는 성실신고 확인 대상 사업자는 6월 말까지 신고합니다. 넣는 방법은 같습니다.
4월: 2분기 이율 확인
4월 초에 2분기 이율이 공지됩니다.
7월부터 9월까지 할 일
7월: 상반기 점검
상반기 납입 합계를 보고 연말에 얼마를 더 넣어야 할지 미리 가늠합니다. 연말에 한꺼번에 넣기 부담스러우면 하반기 월 납입액을 올립니다.
7월: 3분기 이율 확인
7월 초에 3분기 이율이 공지됩니다. 2026년 3분기에는 폐업·사망 공제금 3.7%, 노령 공제금 3.4%가 적용됐습니다.
가입 1년이 되는 달
희망장려금은 보통 가입 후 1년 동안 지급됩니다. 12번을 다 받았는지 앱에서 확인합니다. 가입 후 2년이 되면 무료 상해보험이 끝난다는 점도 알아 둡니다.
달과 상관없이 챙길 일
- 매출이 크게 줄어든 달: 납입액을 낮춥니다. 연체보다 낮춰서 내는 것이 낫습니다.
- 이체가 실패한 달: 알림을 받으면 바로 밀린 금액을 냅니다.
- 사업자 정보가 바뀐 달: 상호, 주소, 업종이 바뀌면 변경 신고를 합니다.
- 급한 돈이 필요한 달: 해지 전에 대출 가능 금액을 확인합니다.
- 폐업한 달: 폐업 신고 뒤 공제금을 청구합니다.
가입 연차별로 챙길 것
| 가입 연차 | 챙길 것 |
|---|---|
| 1년 차 | 희망장려금 12회 수령, 첫 소득공제 신고 |
| 2년 차 | 무료 상해보험 종료 시점 확인 |
| 3~9년 차 | 해마다 공제 한도에 맞춰 납입액 조정 |
| 10년 차 이후 | 만 60세 이상이면 노령 공제금 청구 가능 |
자주 묻는 질문
12월에 추가 납입을 못 하면 다음 해에 더 공제받을 수 있나요?
안 됩니다. 공제 한도는 해마다 새로 주어지고 남은 한도는 넘어가지 않습니다.
분기납을 하면 챙길 달이 달라지나요?
납입하는 달만 다릅니다. 12월 31일 기준과 5월 신고는 같습니다.
이율이 내려간 분기에는 어떻게 해야 하나요?
따로 할 일은 없습니다. 이율보다 소득공제 효과가 훨씬 크기 때문에 이율 변화로 납입을 멈출 필요는 없습니다.
달마다 확인하기 번거로운데 최소한 언제 봐야 하나요?
11월과 5월 두 번이면 충분합니다. 11월에 추가 납입을 정하고, 5월에 신고에 반영됐는지 봅니다.
마무리
노란우산공제 월별 할 일의 중심은 12월과 5월입니다. 12월 31일까지 공제 한도에 맞춰 납입을 마치고, 5월 종합소득세 신고에 납입액이 들어갔는지 확인하면 됩니다. 지금이 10월이라면 올해 납입 합계를 보고 모자란 금액을 계산하는 것부터 시작하세요.